Hoeveel belastingen moet je betalen op winst?

Het bedrag aan belasting dat je over winst betaalt, hangt af van een aantal factoren, waaronder de hoogte van je winst, fiscale aftrekposten, zakelijke kosten en je privésituatie. De commerciële winst is je totale jaaromzet verminderd met de zakelijke kosten van dat jaar. Na aftrek van alle kosten en fiscale aftrekposten houd je het belastbaar inkomen over. Over dit bedrag betaal je inkomstenbelasting, maar je hebt ook recht op heffingskortingen. In 2025 betaal je 13,82% inkomstenbelasting over je belastbare inkomen tot € 38.441, 37,48% over het bedrag tussen € 38.441 en € 76.817, en 49,5% over het bedrag boven € 76.817. Naast de inkomstenbelasting betaal je een inkomensafhankelijke bijdrage Zvw van 5,43% over je belastbare winst, met een maximum bijdrage-inkomen van € 66.952. Het exacte bedrag dat je betaalt, hangt af van je specifieke situatie en eventuele aanvullende aftrekposten of heffingen. Je privésituatie kan invloed hebben op het uiteindelijke bedrag dat je aan belasting betaalt.

Hoeveel Inkomstenbelasting je moet betalen is afhankelijk van een aantal factoren. De hoogte van je winst en hoeveel uren je besteed aan je onderneming zijn daarbij de doorslaggevende factor. Je inkomen wordt voornamelijk bepaald door je winst uit onderneming: Omzet min kosten. Op de site van de Belastingdienst tref je de volgende belastingtarieven aan: Schijf 1) tot €69.399 37,07% Schijf 2) vanaf €69.399 49,50% Er is een verschil tussen de winst uit je onderneming en het bedrag waarover je belasting moet betalen. Er zijn namelijk veel aftrekposten die van je winst af gaan om tot het belastbaar bedrag te komen. Naast de algemene heffingskorting (€2.022) en de arbeidskorting (€3.478) genieten ondernemers ook nog de MKB-winstvrijstelling: -14% van je winst uit onderneming. De belastingdruk is het percentage dat aangeeft hoeveel procent van je bruto-inkomen je kwijt bent aan belastingen. Dat bedrag is dankzij de aftrekken dus lager dan de Belastingdienst stelt. Als je in loondienst bent betaald de werkgever meestal de Inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw). Als ondernemer moet je dat zelf betalen. Bij de aanslagen aan het eind van het jaar krijgen de meeste ondernemers daarom twee brieven: Één voor de Inkomenstenbelasting en één voor de ZVW. De belastingdruk (incl. Zvw) is 0,7% voor een bruto jaarinkomen van €10.000, 3,4% voor een bruto jaarinkomen van €30.000, 19,4% voor een bruto jaarinkomen van €50.000 en 35,1% voor een bruto jaarinkomen van €100.000 voor een ondernemer met recht op zelfstandigen-aftrek. De belastingdruk (incl. Zvw) is 4,7% voor een bruto jaarinkomen van €10.000, 14,3% voor een bruto jaarinkomen van €30.000, 26,5% voor een bruto jaarinkomen van €50.000 en 38,0% voor een bruto jaarinkomen van €100.000 voor een ondernemer zonder recht op zelfstandigen-aftrek. Naarmate je inkomen toeneemt kom je eerder in de buurt van 37%. Een belangrijke factor is daarbij het recht op de zelfstandigen- en/of startersaftrek.