Hoe wordt een lening belast?
De gehele lening is feitelijk niet aftrekbaar voor de inkomstenbelasting die je als ondernemer betaa Lees meer
Hoe moet ik een lening aangeven in mijn aangifte inkomstenbelasting?
Caleigh Anderson
2025-10-12 22:49:29
Count answers
: 12
Heeft u geld geleend, dan mag u uw aflossingen niet aftrekken van uw omzet.
De rentebetalingen kunt u wel aftrekken van uw omzet.
Dat geldt ook voor eventuele kosten voor het aanvragen en afsluiten van het krediet of de lening.
Bijvoorbeeld de rente en afsluit- en bemiddelingskosten.
Kaley Olson
2025-10-03 16:51:26
Count answers
: 8
U geeft het bedrag van de lening aan als schuld in box 3 in uw aangifte inkomstenbelasting. Gebruikt u de lening voor aankoop, verbouwing of onderhoud van een eigen woning? Dan geeft u de rente van de lening in uw aangifte inkomstenbelasting in box 1 aan als aftrekbare (hypotheek)rente eigen woning. Het bedrag van de lening hoort tot de eigenwoningschuld. Het is ook mogelijk dat u het geld gebruikt om een vermogensbestanddeel aan te schaffen, dat u vervolgens aan uw bv ter beschikking stelt. Ook in dat geval behoort de lening tot box 1. U kunt de lening in uw aangifte inkomstenbelasting in box 3 of in box 1 aangeven, maar nooit in allebei.
Lees ook
Waarom lening opgeven bij belastingaangifte?
Wanneer je geld leent van een bank betaal je rente, en dit kost geld. In sommige gevallen is de ren Lees meer
Nathanael Weimann
2025-10-03 16:45:59
Count answers
: 8
Bij een lening betaal je naast aflossing ook rente.
Soms kun je deze rente aftrekken van de belasting.
Dit betekent dat je de betaalde rente van je inkomen mag aftrekken bij de belastingaangifte.
Hierdoor betaal je minder belasting en wordt de lening goedkoper.
Het belastingvoordeel geldt alleen voor leningen waarbij je elk jaar een bedrag aflost.
Bij een aflossingsvrije lening kun je niets aftrekken van de belasting.
Bij een persoonlijke lening kan het dus wel.
Bij een doorlopend krediet niet.
De rente van een persoonlijke lening is alleen aftrekbaar in box 1.
En geldt alleen als je de lening gebruikt voor de aankoop, verbouwing of het onderhoud van je huis.
Bonita Torphy
2025-10-03 16:40:30
Count answers
: 15
Om uw aangifte in te vullen, raden wij u aan om gebruik te maken van MyMinfin (Tax-on-web).
Daar vindt u uw attesten voor uw hypothecaire leningen en uw levensverzekering
wordt u stap voor stap begeleid bij het invullen van de andere codes (in de meeste gevallen)
Uw kapitaal is niet belastbaar.
Vóór de datum waarop de belasting normaal wordt ingehouden (of om een terugbetaling te krijgen), moet u een attest ‘276 C1B’ aanvragen bij de FOD Financiën en dit voorleggen aan uw bank of verzekeringsmaatschappij.
Doe vervolgens uw aanvraag: bij voorkeur via MyMinfin
Meld u aan via itsme of via uw identiteitskaart
Kies in de lijst ‘Levensverzekering en pensioensparen - Attest van niet-aftrek (276C1B)’ en vul het formulier in.
Het attest is binnen 10 werkdagen beschikbaar in MyMinfin.
Als u uw e-box hebt geactiveerd, zult u een melding krijgen.
of telefonisch.
U zult het attest ongeveer drie weken later per post ontvangen.
Zodra u ook maar één keer een belastingvermindering hebt genoten, zult u, uiteindelijk, op het volledige kapitaal worden belast.
Lees ook
Wat invullen bij code 3370?
Voor wie in 2014 één woning had, en er ook zelf in woonde, verandert er weinig. Het enige verschil i Lees meer
Is een lening aftrekbaar van de belasting?
Ja, de rente van een persoonlijke lening is aftrekbaar in box 1 als de lening is afgesloten en gebru Lees meer
Ila Oberbrunner
2025-10-03 16:08:39
Count answers
: 12
Je betaalt dus geen inkomstenbelasting over het ontvangen bedrag.
De aflossingen die je ontvangt van een lening zijn geen fiscaal inkomen.
Dit betekent dat je deze bedragen niet hoeft op te geven bij de Belastingdienst.
De rente die je ontvangt is wel belastingplichtig, maar doordat je alleen belasting betaalt over deze rente, houdt je meer over van de totale lening.
Het is ook goed om te weten dat rente op persoonlijke leningen in de meeste gevallen niet fiscaal aftrekbaar is, tenzij het om een lening voor je eigen woning gaat.
Merl Haley
2025-10-03 15:46:19
Count answers
: 8
Controleer de vooraf ingevulde gegevens of pak je jaaropgave erbij. Pak gewoon de jaaropgave erbij die je van je geldverstrekker hebt ontvangen. Hierop vind je alle benodigde informatie over je lening, zoals het saldo aan het begin en eind van het jaar en de betaalde rente. Heb je het geld bijvoorbeeld gebruikt voor een verbouwing van je huis? Dan kan de rente fiscaal aftrekbaar zijn. Stel dat je de lening hebt gebruikt voor een auto, een studie of andere persoonlijke uitgaven. In dat geval mag je de lening boven een bepaalde drempel aftrekken van je belastbaar vermogen in box 3. Of je nu de rente van je de lening wilt aftrekken of de lening wilt opvoeren in box 3, het kan allemaal bijdragen aan een lagere belastingaanslag.
Lees ook
Waarom is mijn lening niet belastbaar?
Als je een lening ontvangt, krijg je het bedrag op je rekening. Dit bedrag is geen inkomen, omdat j Lees meer
Is geld lenen belastingvrij?
Geld lenen is niet belastingvrij. Er zijn verschillende situaties waarin geld lenen belastingvoorde Lees meer
Brionna Emard
2025-10-03 14:20:37
Count answers
: 8
De rente van een lening mag u onder voorwaarden in box 1 aftrekken.
De belangrijkste voorwaarden zijn:
het om onroerend goed gaat,
de rente van de persoonlijke lening vast staat
er een aflosverplichting geldt op de persoonlijke lening.
Bij de belastingaangifte voert u de betaalde rente in bij de aftrekposten van het betreffende belastingjaar.
Om in aanmerking te komen voor de rente aftrek, moet u kunnen aantonen dat u de persoonlijke lening gebruikt voor de verbouwing/verduurzaming.
De rente op een groene persoonlijke lening is volledig aftrekbaar van de inkomstenbelasting.
In box 3 zijn schulden aftrekbaar van het belastbaar vermogen.
Denk aan schulden zoals roodstand op uw betaalrekening, een studieschuld of een persoonlijke lening voor de aanschaf van een vakantiehuis of de financiering van een auto.
Uw leningen moeten bij elkaar opgeteld wel minimaal € 3.700 bedragen (in 2025).
Voor fiscale partners ligt de drempel op € 7.400.
Margaretta Hartmann
2025-10-03 14:07:34
Count answers
: 20
Binnen de aangifte inkomstenbelasting kun je je zakelijke lening aangeven in Box 1.
Box 1 betreft het inkomen uit werk en woning, waaronder winst uit de onderneming.
Als je een ondernemer bent en je hebt een zakelijke lening afgesloten voor je onderneming, dan worden de kosten en uitgaven gerelateerd aan deze lening in Box 1 verwerkt.
Dit geldt voor zowel eenmanszaken als voor ondernemers met een vennootschap onder firma of maatschap.
Bij een zakelijke lening zijn bepaalde onderdelen fiscaal aftrekbaar, terwijl andere dat niet zijn.
De gehele lening is feitelijk niet aftrekbaar voor de inkomstenbelasting die je als ondernemer betaalt.
Aanvraag- en afsluitkosten zijn aftrekbaar van de belasting in box 1.
De rente die je betaalt over de zakelijke lening is aftrekbaar van de belasting in box 1.
Door deze aftrekbare kosten te benutten, kun je je belastbare winst verlagen en zodoende minder belasting betalen.
Het is belangrijk om dit goed bij te houden in je boekhouding en jaarlijks correct op te geven bij je belastingaangifte.
Lees ook
Moeten leningen worden toegevoegd aan de belastingaangifte?
Nu je de gegevens van je lening bij de hand hebt, vraag je je misschien af wat je ermee moet doen. Lees meer
Hoeveel geld mag ik belastingvrij lenen?
Op de website van de Belastingdienst kan je lezen tot welk bedrag je belastingvrij mag schenken. Lees meer