Hoe wordt een lening belast?
De gehele lening is feitelijk niet aftrekbaar voor de inkomstenbelasting die je als ondernemer betaa Lees meer
Is een lening aftrekbaar van de belasting?
Judah Jerde
2025-10-11 08:28:57
Count answers
: 16
Soms kun je deze rente aftrekken van de belasting.
De rente van een persoonlijke lening is alleen aftrekbaar in box 1.
En geldt alleen als je de lening gebruikt voor de aankoop, verbouwing of het onderhoud van je huis.
Het gaat hierbij om je hoofdwoning.
Voor een tweede huis of vakantiewoning is de rente niet aftrekbaar.
Gebruik je de lening voor een auto, motor of meubels, dan kun je de rente niet aftrekken.
Bij een aflossingsvrije lening kun je niets aftrekken van de belasting.
Bij een persoonlijke lening kan het dus wel.
Bij een doorlopend krediet niet.
Theresia Kulas
2025-10-03 14:52:11
Count answers
: 6
De gehele lening is feitelijk niet aftrekbaar voor de inkomstenbelasting die je als ondernemer betaald.
Aflossingen: De terugbetalingen van de hoofdsom van de lening zijn niet aftrekbaar.
Aanvraag- en afsluitkosten: Dit zijn de kosten die worden gemaakt om de lening te verkrijgen en zijn aftrekbaar van de winst.
Rentekosten: De rente die je betaalt over de zakelijke lening is aftrekbaar van de belasting in box 1.
Door deze aftrekbare kosten te benutten, kun je je belastbare winst verlagen en zodoende minder belasting betalen.
Lees ook
Waarom lening opgeven bij belastingaangifte?
Wanneer je geld leent van een bank betaal je rente, en dit kost geld. In sommige gevallen is de ren Lees meer
Fiona Frami
2025-10-03 13:03:01
Count answers
: 9
Ja, de rente van een persoonlijke lening is aftrekbaar in box 1 als de lening is afgesloten en gebruikt voor de aankoop, verbouwing of onderhoud van je huis. De rente op een lening is alleen aftrekbaar als het woning aanschaf of woning verbetering als leendoel heeft. De hypotheek en de persoonlijke lening zijn wél aftrekbaar wanneer je leent voor je woning. Wanneer je jouw persoonlijke lening gebruikt voor je woning dan is de rente fiscaal aftrekbaar in box 1. Mocht je een persoonlijke lening voor iets anders gebruiken, dan is deze niet fiscaal aftrekbaar.
Kyleigh Ondricka
2025-10-03 12:58:23
Count answers
: 17
De woonbonus is een belastingvermindering die u kunt krijgen als u een hypothecaire lening heeft afgesloten voor de aankoop van een enige en eigen woning.
Voor hypothecaire leningen aangegaan vanaf 1 januari 2016 tot en met 31 december 2019 werd de Vlaamse woonbonus omgevormd tot de geïntegreerde woonbonus, voor zowel enige als niet-enige woningen.
Voor leningen vanaf 1 januari 2020 is er geen belastingvermindering meer.
De belastingvermindering wordt per belastingplichtige toegepast en berekend.
Om voor de woonbonus in aanmerking te komen moest de lening afgesloten zijn na 31 december 2004 en vóór 1 januari 2016, gewaarborgd zijn door een hypothecaire inschrijving, afgesloten zijn bij een instelling die gevestigd is in de Europese Economische Ruimte (EER) en afgesloten zijn voor een looptijd van minstens 10 jaar.
Lees ook
Wat invullen bij code 3370?
Voor wie in 2014 één woning had, en er ook zelf in woonde, verandert er weinig. Het enige verschil i Lees meer
Waarom is mijn lening niet belastbaar?
Als je een lening ontvangt, krijg je het bedrag op je rekening. Dit bedrag is geen inkomen, omdat j Lees meer
Yasmine Bradtke
2025-10-03 12:56:23
Count answers
: 8
Sluit u een persoonlijke lening af voor uw koophuis, dan mag u de rente onder voorwaarden in box 1 aftrekken.
De rente aftrek is mogelijk, omdat: het om onroerend goed gaat, de rente van de persoonlijke lening vast staat en er een aflosverplichting geldt op de persoonlijke lening.
De rente van een lening is volledig aftrekbaar van de inkomstenbelasting als het een duurzame of groene lening is voor het verduurzamen van uw koophuis.
Rente aftrek in box 1 geldt niet voor een flexibel krediet zoals een Flex en Zeker lening.
Ook persoonlijke leningen voor een restschuld op uw vorige koophuis zijn niet aftrekbaar in box 1.
Een uitzondering geldt voor restschuld, die is ontstaan tussen 28 oktober 2012 en 1 januari 2018.
Leningen die verband houden met een tweede huis of recreatiewoning geven nooit recht op renteaftrek in box 1.
U kunt bij leningen voor een tweede huis of recreatiewoning wel fiscaal voordeel behalen in box 3.
Heeft u een lening afgesloten, die geen verband houdt met uw koopwoning/hoofdverblijf, dan kunt u vaak wel rekenen op belastingvoordeel in box 3.
In box 3 zijn schulden aftrekbaar van het belastbaar vermogen.
Uw leningen moeten bij elkaar opgeteld minimaal 3.700 euro bedragen (in 2025), voor fiscale partners ligt de drempel op 7.400 euro.
Ook een lening die verband houdt met uw woning kan soms belastingvoordeel opleveren in box 3.
In box 3 zijn uw schulden aftrekbaar van het belastbaar vermogen, zoals een negatief saldo op uw bankrekening of een persoonlijke lening voor de aanschaf van een vakantiehuis.
Uw leningen moeten echter bij elkaar opgeteld minimaal 3.400 euro bedragen (in 2023) en voor fiscale partners ligt de drempel op 6.800 euro.
Zo'n lening zorgt ervoor dat u een lager eigen vermogen heeft, waardoor u minder of geen vermogensbelasting hoeft te betalen.
Maximus Rippin
2025-10-03 10:45:06
Count answers
: 9
Een zakelijke lening an sich is helaas niet aftrekbaar van de je winst.
Dat betekent dat je hier bij je aangifte inkomstenbelasting en winstbelasting geen voordeel van hebt.
Wel mag je eventuele aanvraag- en afsluitkosten van je lening én de rente die je betaalt aftrekken van je winst.
De Belastingdienst ziet dit namelijk als zakelijke kosten.
Doordat je winst lager wordt, hoef je minder belasting te betalen.
Lees ook
Is geld lenen belastingvrij?
Geld lenen is niet belastingvrij. Er zijn verschillende situaties waarin geld lenen belastingvoorde Lees meer
Moeten leningen worden toegevoegd aan de belastingaangifte?
Nu je de gegevens van je lening bij de hand hebt, vraag je je misschien af wat je ermee moet doen. Lees meer
Violette Becker
2025-10-03 10:06:20
Count answers
: 12
Zeker, ook de rente die u betaalt voor een hypotheek of lening voor uw eigen woning bij uw familie, een besloten vennootschap of een niet in Nederland gevestigde bank, mag u aftrekken. U moet wel voldoen aan een aantal voorwaarden. U gebruikt de lening voor het kopen van een eigen woning of voor het verbouwen of onderhouden daarvan. Of voor de afkoop van rechten van erfpacht. Heeft u een lening afgesloten vanaf 1 januari 2013? Dan moet u die annuïtair of lineair aflossen binnen 30 jaar. De rente die u betaalt over uw lening komt overeen met de rente die u zou betalen bij een bank of een andere financiële instelling. De rente moet dus marktconform zijn. U betaalt de rente echt. Heeft bijvoorbeeld uw geldverstrekker de rente kwijtgescholden? Dan mag u deze rente niet aftrekken.