:

Wat zijn de belastingwijzigingen voor 2025 in Nederland?

Fabiola Heaney
Fabiola Heaney
2025-10-18 18:02:33
Count answers : 4
0
In 2025 wordt het belastingtarief in Box 1 verfijnder. Tot €38.441: Je betaalt 35,82% belasting. Tussen €38.441 en €76.817: Dit tarief stijgt naar 37,48%. Boven €76.817: Hier blijft het tarief 49,5%. Voor directeur-grootaandeelhouders zijn er veranderingen in de belastingtarieven: Tot een inkomen van €67.000 betaal je 24,5%. Daarboven daalt het tarief van 33% naar 31%. De vermogensbelasting blijft in 2025 een onderwerp van debat, maar dit zijn de belangrijkste wijzigingen: Spaargeld: Fictief rendering van 1,44%. Beleggingen: Fictief rendering van 5,88%. Schulden: Fictief rendering van 2,46%. De zelfstandigenaftrek wordt verder verlaagd: 2024: €3.750 2025: €2.470 De regels rondom bedrijfsopvolging veranderen vanaf 2025: Bezits- en voortzettingseis: Van 5 naar 3 jaar. Belang: Alleen voor gewone aandeelen met minimaal 5% belang. Leeftijd opvolger: Minimaal 21 jaar. De expatregeling blijft deels bestaan: Tot 2027: Huidige 30%-regeling blijft van kracht. Vanaf 2027: Verlaging naar 27%. De Belastingdienst gaat vanaf 2025 strenger handhaven op schijnzelfstandigheid. Zzp’ers mogen niet worden ingezet voor werk dat gelijkstaat aan een werknemersfunctie. Boetes worden in 2025 nog niet direct opgelegd, maar naheffingen en waarschuwingen wel. Lopende modelovereenkomsten blijven geldig tot 2029.
Jerel Reilly
Jerel Reilly
2025-10-18 16:26:47
Count answers : 9
0
Per 1 januari 2025 zijn er verschillende belastingmaatregelen gewijzigd. De 1e schijf inkomstenbelasting wordt verlaagd naar 35,82% voor inkomen tot € 38.441 per jaar. De 2e schijf voor het inkomen tussen de € 38.441 en € 76.817 per jaar wordt 37,48%. De werkkostenregeling wordt verruimd zodat werkgevers hogere onbelaste vergoedingen kunnen geven aan hun werknemers. De 1e schijf van de vrije ruimte gaat in 2025 omhoog van 1,92% naar 2% en in 2027 naar 2,16%. Het kabinet heeft de huidige accijnsverlaging op benzine, diesel en LPG met 1 jaar verlengd. De accijns per liter blijft € 0,79 voor benzine, € 0,52 voor diesel en € 0,19 voor LPG, net als in 2023 en 2024. Er wordt geen inflatiecorrectie op deze accijns toegepast. Vanaf 1 januari 2025 wordt een specifieke vrijstelling geïntroduceerd in box 3 voor aanspraken die gedupeerde Groningers en Drentenaren in het aardbevingsgebied kunnen maken op bepaalde herstel- of versterkingsmaatregelen door de overheid. De zelfstandigenaftrek wordt verder verlaagd van € 3750 naar € 2470. De mkb-winstvrijstelling gaat van 13,31% naar 12,7%.

Lees ook

Tot hoeveel jaar terug kan de Belastingdienst terugvorderen?

Maar de Belastingdienst mag tot 5 jaar terug belasting navorderen. Voor bedrijven en zelfstandigen g Lees meer

Welke belastingwijzigingen zijn er voor 2025?

Het kabinet neemt deze maatregelen om de koopkracht van Nederlanders te verbeteren, het ondernemersk Lees meer

Louisa Hackett
Louisa Hackett
2025-10-18 15:50:53
Count answers : 5
0
Belasting over box 1 is veranderd in 2025. Het kabinet heeft een fiscaal voorstel doorgevoerd waarin een derde schijf is opgenomen. De eerste schijf inkomstenbelasting box 1 geldt bij een inkomen tot € 38.441 per jaar. Het tarief hiervoor is verlaagd naar 35,82%. Er geldt een tweede schijf van 37,48% bij een inkomen tussen de € 38.441 en € 76.817 per jaar. Voor inkomen daarboven blijft het tarief 49,5%. Naast de belastingtarieven zijn er ook wijzigingen in de heffingskortingen. De maximale arbeidskorting is gestegen van € 5.532 in 2024 naar € 5.599 in 2025. De 30%-regeling voor expats is minimaal afgebouwd. Vanaf 1 januari 2024 werd de expatregeling versoberd. Sinds januari 2025 is het belastingvoordeel voor expats met 3% verlaagd: van 30% naar 27%.
Brown Botsford
Brown Botsford
2025-10-18 15:44:57
Count answers : 6
0
Op deze pagina vindt u de belangrijkste fiscale veranderingen die gelden vanaf 1 januari 2025. Vanaf 1 januari 2025 mag u € 0,23 per gereden kilometer berekenen. Ook mag u vanaf 1 januari 2025 een vast bedrag van € 925 aftrekken als u aannemelijk kunt maken dat u niet meer dan 100 meter lopend kunt afleggen. Met ingang van 2025 wordt het hoogste percentage, voor inkomen uit aanmerkelijk belang hoger dan € 67.804, verlaagd van 33% naar 31%. Uw inkomen uit aanmerkelijk belang boven € 67.804 is belast tegen 31% in plaats van 33%. Vanaf 1 januari 2025 veranderen de tarieven motorrijtuigenbelasting voor bepaalde motorrijtuigen. U betaalt misschien een ander tarief motorrijtuigenbelasting in 2025. In uw voorlopige aanslag 2025 gebruiken we de tarieven en heffingskortingen die zijn opgenomen in het Belastingplan 2025.

Lees ook

Wat kan de Belastingdienst allemaal zien?

De Belastingdienst heeft speciale bevoegdheden om de belasting te kunnen innen. Dit zijn bijvoorbee Lees meer

Wat is de code voor langetermijnsparen in 2025?

Het maximumbedrag dat u kan sparen per jaar is afhankelijk van uw beroepsinkomsten. Het maximumbedr Lees meer

Harry Mertz
Harry Mertz
2025-10-18 14:05:03
Count answers : 10
0
De 30% regeling wordt vervangen door de 27% regeling. Er komt een extra schijf in de inkomstenbelasting. Kindgebonden budget en huurtoeslag gaan omhoog. Overdrachtsbelasting gaat voor beleggers in woningen van 10,4% naar 8%. Eigen risico voor zorg wordt bevroren in 2025 en 2026. MKB winstvrijstelling blijft zoals deze is. Inkoop aandelen blijft mogelijk. Verhoging van maximale renteaftrek in de VPB van 20% naar 25% van de gecorrigeerde EBITDA. Box 2 heffing in van 33% naar 31%. Box 3 heffing wordt verlaagd vanaf. BTW tarief hotel, logies en culturele diensten gaat van 9% naar 21%.
Janae Konopelski
Janae Konopelski
2025-10-18 13:51:36
Count answers : 5
0
In 2025 komt er een derde schijf in Box 1: 35,82% voor inkomens tot € 38.441, 37,48% voor inkomens tussen € 38.441 en € 76.817 en 49,50% voor inkomens boven € 76.817. AOW-gerechtigden krijgen een lager tarief van 17,92% voor het laagste inkomenssegment. De aftrek zorgkosten wordt gewijzigd, met name voor zorgkilometers, leefkilometers en reiskosten ziekenbezoek. De belastingvrije vergoeding voor de expatregeling wordt in 2025 gemaximeerd op de WNT-norm van € 246.000. In 2027 wordt het maximale percentage verlaagd van 30% naar 27%. Ook worden de regels voor Box 3 aangepast, onder andere met het verlagen van de vrijstelling voor groene beleggingen naar € 26.312.

Lees ook

Hoe ver kan de fiscus teruggaan in de tijd?

De fiscus kan hierbij niet oneindig in de tijd teruggaan. In de praktijk is een verjaringstermijn v Lees meer

Kan de Belastingdienst op je bankrekening kijken?

De Belastingdienst krijgt de komende jaren 17 miljoen euro extra om belastingontduiking tegen te gaa Lees meer